1استادیار و عضو هیئت علمی دانشکده اقتصاد دانشگاه خوارزمی
2کارشناسی ارشد بانکداری اسلامی، دانشکده اقتصاد دانشگاه خوارزمی
چکیده
مطالعه حاضر به بررسی تأثیر ساختار تسهیلات اعطایی بر سودآوری بانکها در ایران با استفاده از دادههای تابلویی طی دوره 1393-1384 میپردازد. برای این منظور دو دسته متغیر شامل متغیرهای کلان و متغیرهای درونبانکی استفاده شده است. جهت دستیابی به این هدف از بین بانکهای خصوصی نُه بانک که تسهیلات خود را در قالب عقود اسلامی اعطا مینمایند، انتخاب گردید.با توجه به اینکه فروش اقساطی و مشارکت مدنی به ترتیب با 40/33 و 10/34 درصد بیشترین سهم از کل تسهیلات را به خود اختصاص دادهاند، در این تحقیق جهت بررسی سودآوری بانکها متغیرهای فوق به عنوان نماینده بخش تسهیلات در نظر گرفته شده است. همچنین معیارهای سودآوری مورد استفاده شامل بازده حقوق صاحبان سهام، بازده داراییها و حاشیه سود خالص میباشد. نتایج تحقیق نشان میدهد که بین مشارکت مدنی و فروش اقساطی با معیارهای سودآوری به ترتیب رابطه مثبت و منفی و معناداری وجود دارد.
The effect of the structure of banking facilities on bank profits in Iran (civic participation and installment sales contracts)
نویسندگان [English]
hossein amiri1؛ Fariba Norouzi2
1Assistant Professor, Faculty of Economics, Kharazmi University, Iran, Tehran
2MA in economics, Kharazmi University
چکیده [English]
This paper examines the effect of the structure of banking facilities on bank profits in Iran by using panel data during the period (2005-2014). For this purpose, two variables including macro variables and interabang variables have been used. In order to achieve this purpose, among the private banks 9 banks were selected, which provide their retail facilities in the form of Islamic contracts.
Since the installment sales and civic participation were respectively 33.40% and 34.10%, the most share of the total facilities were allocated in these form. Therefore, in order to examine the profitability of the banks, the above variables were considered as representative of the facility sector. Also, the profitability criteria used include return on equity, return on assets and net profit margin.
The results of the research show that there is a positive, negative and significant relationship between civic participation and installment sales with profitability criteria respectively.
کلیدواژه‌ها [English]
Profitability, sale based contracts, partnership contracts, return on assets rate, and return on equity rate, net profit margin
مراجع
امینی، پیمان، افشین پاشایان و پیمان پاشایان؛ «بررسی تأثیر مهارتهای مدیریتی رؤسای شعب بر میزان سودآوری آنها»، اولین کنفرانس ملی اقتصاد مدیریت و فرهنگ ایرانی اسلامی اردبیل؛مؤسسه پیشگامان فرهیختگان فرهنگ و اندیشه ولیعصر، اداره کل فرهنگ و ارشاد اسلامی استان اردبیل، ۱۳۹۳.
آقاجان نشایی، رضا، سید میلاد فتحی چوبه و آتنا حضرتی طالمی؛ «بررسی رابطه ساز و کارهای حاکمیت شرکتی و عملکرد مالی بانکها در بورس اوراق بهادار تهران»؛ کنفرانس سالانه مدیریت و اقتصاد کسب و کار، به صورت الکترونیکی، مؤسسه مدیران ایدهپرداز پایتخت ویرا، ۱۳۹۴.
پژویان، جمشید و افسانه شفیعی؛ «تحلیل ساختار در صنعت بانکداری ایران: کاربرد تجربی شاخص U دیویس»، فصلنامه اقتصاد مقداری (بررسیهای اقتصادی سابق)؛ دوره 5، ش4، 1387.
چاوشیراد، رسول، مهدی دهقان نیستانکی و علی اسماعیلزاده؛ «عوامل داخلی مؤثر بر سودآوری شعب در بانک مطالعه موردی: شعب بانک پارسیان استان تهران»، کنفرانس ملی رویکردهای نوین در مدیریت کسب و کار؛ تبریز، دانشگاه تبریز و سازمان مدیریت صنعتی، ۱۳۹۳.
حیدرزاده اقدم، نرجس و محمدحسین حسنی صدرآبادی؛ «تأثیر استقرار بانکداری اینترنتی بر سودآوری بانکها»، کنفرانس بین‌المللی اقتصاد مدیریت و علوم اجتماعی، اسپانیا، ۱۳۹۴.
خلعتبری لیماکی، عبدالصمد و اصغر ردایی؛ «شناسایی و اولویتبندی عوامل مؤثر بر سودآوری شعب بانک رفاه در استان البرز»، دومین همایش ملی پروژههای کاربردی در علوم مدیریت و حسابداری؛ تهران، دانشگاه جامع علمی کاربردی، 1393.
رضازاده، محمدباقر، امید آریان، سمیه گلدیپور و نسیبه صابری؛ «تأثیر وامهای اعطایی بانکها بر سودآوری آنها»، کنفرانس بین المللی اقتصاد، حسابداری، مدیریت و علوم اجتماعی؛ کشور لهستان، 1393.
شاه‌آبادی، ابوالفضل و هانیه ثمری؛ «تأثیر سیاستهای پولی و مالی بر عملکرد منتخب بانکهای جمهوری اسلامی ایران به منظور نیل به اهداف حماسه اقتصادی»؛ نخستین کنفرانس ملی توسعه مدیریت پولی و بانکی؛ تهران: دبیر خانه دائمی کنفرانس توسعه مدیریت پولی و بانکی ۱۳۹۲.
طالبی، محمد و حسن کیائی؛ «ریشهیابی چالشهای استفاده از عقود مشارکتی در نظام بانکداری جمهوری اسلامی ایران»، تحقیقات مالی اسلامی؛ س1، ش2 (پیاپی2)، بهار و تابستان 1391.
10. کاویانی، میثم، سیدرضا ریاضی، محمدعلی خیرکار کشاورز و رضا یزدانی؛ «تبیین اثر متغیرهای کلان اقتصادی و برخی از ویژگیهای بانکی بر عملکرد مبتنی بر سودآوری بانکهای ایرانی»، نخستین کنفرانس ملی توسعه مدیریت پولی و بانکی؛ تهران، دبیر خانه دائمی کنفرانس توسعه مدیریت پولی و بانکی، ۱۳۹۲.
11. موسویان، سیدعباس و حسین میسمی؛ بانکدار ی اسلامی(1) (مبانی نظری –تجارب عملی)؛ ویراست چهارم، تهران: پژوهشکده پولی وبانکی، 1394.
12. نادری بنی، محمود و علی عنایتی؛ «تأثیر ساختار سرمایه بر عملکرد مالی در بانکهای ایران دوره پنج ساله مالی 1392-1388»، کنفرانس بین‌المللی پژوهش‌های نوین در مدیریت و مهندسی صنایع، تهران، شرکت مدیران، ۱۳۹۴.
13. Athanasoglou Panayiotis P, Sophocles N, Brissimis and Matthaios D, Delis; “Bank specific, industry-specific and macroeconomicdeterminants of bank profitability”, Int. Fin. Markets, Inst. and Money; No.18, 2008, pp.121–136.
14. Dogan Mesut; “Does Firm Size Affect the Firm Profitability? Evidence from Turkey”, Research Journal of Accounting and Finance; Vol.4, No.4. 2013.
15. Khrawish, H.A.and Al-Sa'di, N. M; “The Impact of E-Banking on Bank Profitability Evidence from Jordan”, Middle Eastern Finance and Economics; No.13, 2011, pp.142-158.
16. Munteanua, A. and GondormM.; “Fiscal Policy and Performance of Banking Systems Interactions: the case of Romania”, Procedia Economics and Finance; Vol.3, 2012, pp.597-603.
17. Syed Qasim shah, Rizwan Jan; “Analysis of Financial Performance of Private Banks in Pakistan”, Procedia- Social and Behavioral Sciences; No.109, 2014, pp.1021-1025.
18. Sulub, Saed Ahmed; “Do the Bank Size, Age and Leverage are Important Factors to determine its Profitability?”, March 25, 2014. AvailableatSSrn:http://ssm.com/abstract=2417923Orhttp://dx.doi.org/10.2139/ssm.2417923.
19. Tan, y.; “Bank profitability and inflation: the case of China”; 2012, The current issue and full text archive of this journal is available at ww.emeraldinsight.com/0144-3585.htm.
ابتدای صفحه